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2、对允许单位自行采购的商品，在采购方式、供应商选择等方面，单位应明确规定内部采购程序、权限，并严格按照程序、权限进行审批、采购。采购前要进行市场询价、决策定价、签订合同，确保采购过程的透明、公正、公开，杜绝暗箱操作，降低采购成本。
3、 资产购置发票要求：资产名称、数量、单价、规格、型号、付款单位名称、购置日期等要素必须填写齐全，并加盖销售单位印章，否则验收人员不予验收，财务部门应拒绝报账。
（二）资产验收入库
1、单位应制定资产验收管理制度，根据验收制度和批准的订单、合同等文件，对新购入、自制、无偿调入、融资租入的、能确定其价值的资产，由验收部门或指定专人对所购资产的品种、规格、数量、质量等相关事项进行验收，验收结果要详细记录，并出具验收入库单；对于通过捐赠、赞助等其他途径取得的固定资产，要根据捐赠、赞助协议（证明）核对资产数量、规格、质量、价值等，对无法取得资产价值凭据的，归口管理部门应会同财务、技术等相关部门对其价值进行合理估价，然后再办理入库。
2、入库时，资产保管人员必须填制“资产验收入库单”（见附件2，一式两份）：入库单要顺序编号，“资产验收入库单”各项内容必须填写清楚、齐全，成套设备要对主要设备、附属设备及其配备件在入库单上详细登记，以便明确责任；“资产验收入库单”由资产管理部门和财务部门备执一份，作为登记账簿、建立卡片的凭证。资产管理部门必须“以单建卡”。
3、资产购置报账手续：资产采购人员应在办理验收入库手续后，将发票和资产验收入库单、合同等资料送财务部门审核，办理报账手续。
4、资产入账登记：资产入库时，财务部门和管理部门进行平行登记。财务部门根据“资产验收入库单”及原始发票、合同等资料进行审核，并编制记账凭证，依据记账凭证登记固定资产总账、分类明细账，做好固定资产的价值管理；资产管理部门应分类、分品种登记资产的增减变动和库存情况数量。资产管理部门账簿记录应与使用部门的实物记录定期或不定期核对，做到账实相符；财务部门与资产管理部门要定期或不定期的相互对账，做到账账相符。
5、实行验收与入库责任追究制度，对验收过程中发现的异常情况，验收部门或人员应向有关部门和单位领导报告，查明原因，及时处理，对违反验收管理制度造成损失的，应追究有关责任人的责任。
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