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待交收后的第二次出入库
（三）出入库申报的日终处理
为满足回购业务的交易习惯，确保当日出库且卖出的债券不会出现证券交收违约，当日买入申报入库且用于回购的债券入库成功，结算系统对申报出入库指令分成两次处理，包括首次出入库和二次出入库。
首次出入库在首次清算之前进行，具体内容包括：出库当日卖出或用于弥补历史证券交收违约的质押券的出库、已申报入库债券的部分或全部入库、已兑付质押券的出库。
完成证券交收、变更登记处理之后，结算系统对剩余出入库申报进行二次出入库处理。
1、首次出入库
（1）质押券的首次出库
在处理出库申报指令时，结算系统首先完成当日交易系统申报出库且已卖出或用于弥补历史证券交收违约部分的出库。
■在没有历史证券交收违约的情况下，当日某账户某品种交易净卖出数量大于交收前未冻结余额的，则超出部分与申报出库中的较小值为出库且卖出部分：
某证券账户某一代码证券申报出库且卖出的数量＝MIN[MA×（当日交易净卖出数量一账户交收前未冻结余额，0），当日申报出库数量]
其中，账户交收前未冻结余额＝上日未冻结余额－当日实时冻结数量
当日交易净卖出数量＝（当日交易卖出数量－当日交易买入数量）＋（当日隔夜回购卖出债券－当日隔夜回购买入债券）＋（隔夜回购到期付券－隔夜回购到期收券）
■在有历史证券交收违约的情况下，当日某账户某品种交易净卖出数量与历史未平仓证券交收违约数量之和与申报出库中的较小值为出库且卖出或弥补证券交收违约部分。
某证券账户某一代码证券申报出库且卖出的数量＝MIN{MAX[当日交易净卖出数量＋历史未平仓证券交收违约数量，0]，当日申报出库数量}
（2）质押券的首次入库
对于参与人的入库申报，结算系统按申报顺序（先竞价交易系统后综合电子平台）将其分为申报入库且用于回购部分和未用于回购部分，已用于回购部分视为正常完成交收予以入库，未用于回购部分二次入库时再处理。
（3）已兑付质押券的出库
对于已兑付的质押券，结算系统在完成首次出入库处理后，根据剩余标准券数量处理出库，直至已兑付质押券全部出库或无多余的标准券。
（4）欠库扣返款
结算系统完成首次出入库处理后，根据质押券足额情况进行首次欠库扣／返款处理，该欠库扣／返款并入首次清算净额中。
2、第二次出入库处理
结算系统根据证券变更登记结果进行第二次出入库处理，包括：尚未处理的入库申报和尚未处理的出库申报。具体处理流程如下：
（1）质押券的第二次入库
对于尚未处理的入库申报，结算系统在完成证券变更登记后，根据证券账户中债券持有余额（扣减冻结部分）办理入库，入库数量以证券账户实际持有（扣减冻结部分）为上限。
（2）质押券的第二次出库
对于首次未处理的出库申报指令，结算系统按先竞价交易系统、再综合电子平台的原则以日间申报出库的顺序逐笔处理首次未处理的出库申报指令。剩余回购质押券足值的出库成功，不足值的，出库失败。
结算系统以每个证券账户为单位，逐笔计算可出库质押券折合标准券最大数量：
可出库质押券折合标准券最大数量＝标准券总量－未到期融资回购－融资回购应付款
其中“标准券总量”在结算系统处理完第二次入库以及前台调整的基础上，随剩余每笔出库申报的处理结果而不断变化。
“融资回购应付款”按当日结算参与人融资回购到期金额减去当日新发生回购金额进行计算。如果该结算参与人已发生连续交收透支，则按“连续透支前一日至当日融资回购累计到期金额减去累计发生回购金额”和“当日交收透支金额”取小的原则进行计算。
另外，出入库申报按1000元面值的整数倍处理，多出部分将被合尾，单笔申报的处理结果可能是部分成功部分失败。
3、质押券的划拨
对于结算系统确认可入库的入库申报，日终处理后将从投资者出质账户上划出，并转入对应的结算系统质押专户。整个入库过程分为两步：首先从投资者出质账户上划出，转入对应的参与人质押专户；接着从参与人质押专户划出后直接转入对应的结算系统质押专户。
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┃投资者证券账户 ┃━━→ ┃ 参与人质押专户 ┃━━→ ┃结算系统质押专户 ┃
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对于结算系统确认可以出库的出库申报，日终处理后将从质押库内转出返还到投资者出质账户，出库质押券在T日日终时转到投资者账户上。整个出库过程也分为两步：首先从结算系统质押专户划出，并转入参与人质押专户；再从参与人质押专户划出后转入投资者证券账户。
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┃结算系统质押专户 ┃━━→ ┃ 参与人质押专户 ┃━━→ ┃投资者证券账户 ┃
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4、出入库的划拨记录
本公司完成质押债券出入库划拨当日，向参与人发送相关数据文件，告知出入库的处理结果。
●证券变动文件（zqbd文件）
证券变动文件（zqbd文件）中包含了质押债券的出质记录，“变动类型”为“00M”（出入库），表明该笔过户性质属于债券回购质押品划拨。该条记录的“过户数量”为负，表示从该账户过出质押债券，“过户数量”为正表示质押债券的返还。
zqbd文件还包含参与人质押专用账户的划拨记录，每做一笔质押债券入库，参与人质押专用账户有两笔划拨记录，数量一正一负，前者表示债券从投资者证券账户划拨到参与人质押专用账户（投资者将该笔债券交付参与人），后者表示该笔债券从参与人质押专用账户划拨到质押库（参与人将债券质押给本公司）。
●结算明细文件（jsmx文件）
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