1．根据帐户管理办法规定，受理单位的开户和销户事项。
　　2．受理各种结算凭证，按规定进行审查。不符规定要求的不予办理。
　　3．办理出售凭证和结算业务收费手续。对出售的凭证，要建立领退、出售登记管理制度，做到帐款、帐实相符。
　　4．加强同业务部门联系，密切配合互通情况，共同做好付款监督工作。
　　(三)结算业务岗位
　　1．按规定程序，正确及时办理结算划款手续，不错划、不重划、不漏划。要妥善处理各种结算凭证，做到不遗失、不积压、不漏发、不错发。
　　2．按规定正确办理延付、拒付手续。要认真审查拒付理由，坚持结算办法规定，严格执行结算纪律，制止无理拒付。
　　3．经常检查发出的托收款项划回情况，逾期未划回的要及时催收及查询。
　　(四)明细帐核算岗位
　　1．按规定进行明细帐核算，坚持按程序处理会计业务。
　　2．记载明细帐户，要根据审核后的收、付款凭证，及时登记入帐，不得积压，每日营业终了应按规定结帐。
　　3．防止超拨款限额、贷款指标、存款余额付款，或印鉴不符付款。
　　4．应按规定时间和方法，与开户单位对帐，并签发和收回对帐回单，不符帐项要及时查明处理。
　　5．已记满的帐页要按帐户集中保管。年终后按规定装订成册，交保管人员管理。
　　(五)票据交换岗位
　　1．按照规定，准确、及时、安全办理票据交换和清算工作。
　　2．提出交换凭证，做到凭证汇总表及计算表三相符。
　　3．提回交换凭证，要准确及时转交有关记帐人员。
　　(六)同业往来核算岗位
　　1．按规定程序和要求，办理人民银行或其他专业银行往来帐户核算。
　　2．按规定办理提存或调整财政和企业性存款的手续。
　　3．认真与往来行核对帐目，不符帐项要及时查对清楚。
　　(七)联行往来核算岗位
　　1．按规定要求签发联行往来划款凭证，记载联行往来明细帐。
　　2．严格按照会计制度规定的时间和要求，与往来联行对帐及查询查复。
　　3．按规定要求，保管、使用联行印章和密押。
　　(八)现金出纳岗位
　　1．正确办理现金收付。受理现金支票必须实行发、收对号牌制度，认真审查：支票有效期限；收款人和背书是否一致；大小写金额是否相符；是否有记帐和复核员名章。
　　2．每天收付的现金，必须逐笔记载现金收、付日记簿；实有现金必须与库存现金明细帐的余额相符。
　　3．负责管理现金，确保库款安全，执行“双人管理”、“双人盘库”和“双人押运”制度。认真执行收、付款清点和复核程序，交接工作必须当面点交，做到收付准确，手续清楚，责任分明。

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