注：(1)期权的填报有两种方法可供选择，一是以delta头寸在本部分填写，另一种方法是若银行只参与购买期权，则应将这部分期权标出并在第Ⅴ．1部分填写。
计算
┌──┬────────────────────────┬──┐
│ 1．│总的净多头头寸、总的净空头头寸(黄金除外)中较大者│ │
│ ├────────────────────────┼──┤
│ 2．│黄金净头寸 │ │
│ ├────────────────────────┼──┤
│ 3．│总体净头寸(3＝1＋2) │ │
│ ├────────────────────────┼──┤
│ 4．│风险权重 │ 8％│
├──┼────────────────────────┼──┤
│ 5．│外汇风险资本要求(5＝3×4) │ │
└──┴────────────────────────┴──┘
第Ⅳ部分 商品风险
单位：万元人民币
┌────────────────┬─┬─┬────┬────┬───────┬─────────┐
│项目 项目类型 │多│空│净多／空│多头加空│ 风险权重 │ 资本要求 │
│ │ │ │ 头头寸│头总头寸├───┬───┤ │
│ │ │ │ │ │净头寸│总头寸│ │
│ ├─┼─┼────┼────┼───┼───┼─────────┤
│ │ 1│ 2│3＝1－2 │4＝1＋2 │ 5 │ 6 │7＝3×15％＋4×3％│
├────────────────┼─┼─┼────┼────┼───┼───┼─────────┤
│1．白金 │ │ │ │ │ 15％│ 3％ │ │
├────────────────┼─┼─┼────┼────┼───┼───┼─────────┤
│2．银 │ │ │ │ │ 15％│ 3％ │ │
├────────────────┼─┼─┼────┼────┼───┼───┼─────────┤
│3．其他贵金属(黄金除外)_________│ │ │ │ │ 15％│ 3％ │ │
├────────────────┼─┼─┼────┼────┼───┼───┼─────────┤
│4．其他贵金属(黄金除外)_________│ │ │ │ │ 15％│ 3％ │ │
├────────────────┼─┼─┼────┼────┼───┼───┼─────────┤
│5．其他商品 _________│ │ │ │ │ 15％│ 3％ │ │
├────────────────┼─┼─┼────┼────┼───┼───┼─────────┤
│6．其他商品 _________│ │ │ │ │ 15％│ 3％ │ │
├────────────────┴─┴─┴────┴────┴───┴───┼─────────┤
│ 商品风险资本要求总额 │ │
└──────────────────────────────────────┴─────────┘
注：(1)如商品掉期属固定或浮动利率对商品，其利息部分应填入第Ⅰ部，而商品部分则填入以上有关项。
(2)期权的填报有两种方法可供选择，一是以delta加权头寸在本部分填写，另一种方法是若银行只参与购买期权，则应将这部分期权标出并在第Ⅴ．1部分填写。
第Ⅴ部分 期权
1．简易法(适用于只购买期权的商业银行)
1(a)期权长盘与相关现货头寸
资本要求等于期权合约对应的基础工具的市场价值乘以特定风险和一般市场风险资本要求比率之和，再减去期权溢价。资本要求最低为零。
每项期权的资本要求应逐一计算，然后将由此得出的资本要求总数计算如下：
单位：万元人民币
┌───────────────┬─────────────┬──────┬──────┬──┐
│项目 期权基础工具 │ 风险资本要求 │ 现货多头与 │ 现货空头与 │合计│
│ ├────────┬────┤看跌期权多头│看涨期权多头│ │
│ │ 特殊 │ 一般 │ │ │ │
├───────────────┼────────┼────┼──────┼──────┼──┤
│1．1 债务工具(注(1)) │0．00％ (注(2))│ (注(3))│ │ │ │
│ ├────────┼────┼──────┼──────┼──┤
│ │0．25％ (注(2))│ (注(3))│ │ │ │
│ ├────────┼────┼──────┼──────┼──┤
│ │1．00％ (注(2))│ (注(3))│ │ │ │
│ ├────────┼────┼──────┼──────┼──┤
│ │1．60％ (注(2))│ (注(3))│ │ │ │
│ ├────────┼────┼──────┼──────┼──┤
│ │8．00％ (注(2))│ (注(3))│ │ │ │
├───────────────┼────────┼────┼──────┼──────┼──┤
│1．2 利率(与债务无关)(注(1)) │0．00％ │ (注(3))│ │ │ │
├───────────────┼────────┼────┼──────┼──────┼──┤
│1．3 股票(注(1)) │8．00％ │ 8．00％│ │ │ │
├───────────────┼────────┼────┼──────┼──────┼──┤
│1．4 外汇 │0．00％ │ 8．00％│ │ │ │
├───────────────┼────────┼────┼──────┼──────┼──┤
│1．5 商品 │0．00％ │15．00％│ │ │ │
├───────────────┴────────┴────┴──────┴──────┼──┤
│ 合计 │ │
└───────────────────────────────────────────┴──┘
注：(1)只限交易账户。
(2)分类与第Ⅰ．1部分相同。
(3)以第Ⅰ．2部分分时段的风险权重计算一般市场风险资本要求。
1(b)看涨期权多头或看跌期权多头
资本要求是基础工具的市场价值乘以该基础工具的特定风险和一般市场风险资本要求比率之和与期权的市场价值两者中的较小者。
每项期权的资本要求应逐一计算，然后将由此得出的资本要求总数计算如下：
┌───────────────┬─────────────┬──────┬──────┬──┐
│项目 期权基础工具 │ 风险资本要求 │看跌期权多头│看涨期权多头│合计│
│ ├────────┬────┤ │ │ │
│ │ 特殊 │ 一般 │ │ │ │
├───────────────┼────────┼────┼──────┼──────┼──┤
│1．1 债务工具(注(1)) │0．00％ (注(2))│(注(3)) │ │ │ │
│ ├────────┼────┼──────┼──────┼──┤
│ │0．25％ (注(2))│(注(3)) │ │ │ │
│ ├────────┼────┼──────┼──────┼──┤
│ │1．00％ (注(2))│(注(3)) │ │ │ │
│ ├────────┼────┼──────┼──────┼──┤
│ │1．60％ (注(2))│(注(3)) │ │ │ │
│ ├────────┼────┼──────┼──────┼──┤
│ │8．00％ (注(2))│(注(3)) │ │ │ │
├───────────────┼────────┼────┼──────┼──────┼──┤
│1．2 利率(与债务无关)(注(1)) │0．00％ │(注(3)) │ │ │ │
├───────────────┼────────┼────┼──────┼──────┼──┤
│1．3 股票(注(1)) │8．00％ │8．00％ │ │ │ │
├───────────────┼────────┼────┼──────┼──────┼──┤
│1．4 外汇 │0．00％ │8．00％ │ │ │ │
├───────────────┼────────┼────┼──────┼──────┼──┤
│1．5 商品 │0．00％ │15．00％│ │ │ │
├───────────────┴────────┴────┴──────┴──────┼──┤
│ 合计 │ │
└───────────────────────────────────────────┴──┘
