四、凡下级库因库款过多，须向上级库主动送款时，必须先以电报或电话呈准后，始得起运。
在起运款项之同时，须由下级库填制送款凭单，连同款项一并送上级库，下级库以“××库往来”科目上级库户现付之，当晚以“调出款”代号报上级库；上级库接到电报后，以“××库往来”科目下级库户，与“已拨未收”库存券户转账，俟款运到核收无误后，在送款凭单收据联盖章退回下级库，并将“已拨未收”科目用现收结平之。
第七节 出入库手续
第四十五条 入库手续：
一、库款调拨入库时，均凭电报或电话及入库通知入库，不论电报或电话及入库通知，均须由主动发单之上级库加注密押，经核算入库款无误后，方得正式入库；如电报电话及入库通知，与实际现款不符时，可先作为代管，不得入库，并立即电询出款库，更正后始得入库；
如数目相符而密押不对者，准予入库，但须电询上级库更正。
二、凡行方向发行库缴存汇差时，凭行方填制之“汇差报告书”（四联）如数入库，经点收无误后，由库方盖章退回行方两联，分作留存、上报之用，其余两联交库方，一联由库方存查（附传票），一联随收支核算表寄上级库，逐级汇报总库。
三、凡下级行上缴，上级行下拨，联行调拨款通过发行库调拨时，由行方填制“联行调拨款缴款凭证”二联（于备考栏内注明“上缴”或“下拨”字样），第一联缴款凭证发行库代传票，第二联行方传票。
四、凡上级行归还下级行所动用之联行调拨款机动款时，由行方填制联行调拨款机动款缴款凭证二联（通用联行调拨款缴款凭证），第一联缴款凭证，发行库代传票，第二联行方传票。五、凡行方将款项存入发行库时，由行方填制“寄存发行库款缴款凭证”二联（通用联行调拨款缴款凭证），第一联缴款凭证发行库代传票，第二联行方传票。
六、凡办事处或营业所向直辖上级行上缴资金，或上级行向办事处及营业所下拨资金通过保管点调拨时，由行方填制“内部往来拨款缴款凭证”二联（通用联行调拨款缴款凭证），第一联缴款凭证发行库代传票，第二联行方传票。
七、工厂完成券入库时，凭印刷厂填制“成品入库单”（四联）点收入库，第一联成品入库存根，印刷厂存，第二联成品入库发单，发行库凭以收款留存，第三联成品入库回单，第四联成品入库报告单（用电报报告时不填此联），发行库盖章后退回印刷厂（由该厂报印制局）。
第四十六条 出库手续：
一、库款调拨出库时，凭上级库之电报或电话及支付命令始得出库，不论电报或电话及支付命令，均须由上级库加注密押，经核算无误后，方得正式出库；如电报电话或支付命令密押不符时，得停止付款立即电询上级库，待示复后，再行出库。
二、凡行方向发行库提取汇差款时，凭行方填制之“汇差报告书”（四联）如数出库。出库后，由库方盖章退回行方两联，分作留存、上报之用；其余两联交库方，一联由库方存查（附传票），一联随收支核算表寄上级库，逐级汇报总库。
