项　　目

2007年

2008年6-11月

备注

有无问题

问题金额

有无问题

问题金额

一、收支两条线管理

　　1、未按规定开设专户

　　2、收入不进专户

　　3、收入不及时进专户

　　4、上缴不及时或滞留

　　5、坐支收入

　　6、提取手续费不符合规定

　　7、领取、使用、核销票据手续不齐全、不完备

二、银行账户管理

　　1、擅自开设银行账户

　　2、到期未撤户

　　3、零余额账户支付不符合规定

　　4、出租、出借银行账户给其他单位使用

　　5、未按规定及时进行年检、备案

三、会计基础工作

　　1、会计机构设置不符合规定

　　2、会计人员没有会计证

　　3、不相容岗位未分离

　　4、账簿设置不合规

　　5、会计核算不规范

　　6、现金管理不规范

　　7、资金收支内控制度不完善

　　8、其他