一、必须认真贯彻执行关于财政资金和信贷资金、基本建设资金和流动资金分别管理的规定，不准挪用企业流动资金和银行贷款搞基本建设，购置固定资产；不准用银行贷款搞职工福利或作其他财政性开支；未经批准不准赊销商品，预付货款；不准利用银行贷款向外贷放。
二、贷款必须坚持有借有还，有适销适用的物资作保证。库存商品，原辅材料要符合出口需要，企业购进质量、规格不符合出口要求的商品，银行不予贷款。
三、企业发生亏损，不准长期占用银行贷款，必须于亏损次月底前拨齐。逾期未拨的亏损，转入专项贷款，按规定加收利息（在各单位拖欠外贸贷款未解决前暂不加息）。
四、凡向银行贷款的企业，必须按年、按季向开户银行报送借款计划，为银行做好信贷工作提供必要的工作条件。借款企业的商品流转计划、财务计划、生产计划，以及上述计划执行情况的统计报表、会计报表等有关资料，在报送上级主管部门的同时，要抄送开户银行一份，企业主管部门的上述报表及汇总资料应抄送同级银行。
第四条 贷款计划的编制和掌握
一、外贸贷款实行统一计划，分级管理，在批准的贷款指标内掌握发放。凡办理外贸贷款的各级银行（包括人、农、中三行）均应按年编制商品流转贷款计划，并详列编制依据和实现计划措施，报上级行同时抄报中国银行有关分支行。中国银行省、市、自治区一级分行应汇集人、农两行计划（包括辖内行计划），于当年十二月底前上报总行。经中国银行总行批准后层层下达，贯彻执行。如需追加、调整贷款指标，应事前提出申请，报上一级中国银行批准。
二、各分行在总行下达的年度贷款计划指标以内，审查批准辖内行和省属外贸企业季度贷款计划指标。当地银行在批准的季度贷款计划指标以内，掌握发放贷款。
三、周转指标的使用，由省、市、自治区一级分行，统一掌握。年度中间，由于企业季节性、临时性集中进货等原因，确需临时超过年度贷款计划指标增加贷款时，可用此项贷款指标调剂解决，但必须于年末以前归还。
四、内地派往口岸常驻的外贸独立核算单位，在口岸银行开户，其贷款计划送口岸银行，纳入口岸银行贷款计划，直接贷款。
第五条 帐户设置
一、定额贷款户：外贸企业定额流动资金实行存贷合一，购进商品和商品流通费的支出，销售商品的收入，均应记入此户。
