三个调整主要为：一是调整资产质量考核要求，根据小企业贷款特点，提出考核小企业授信的整体质量，摒弃传统的对单笔、单户贷款考核的做法；二是调整授信审核条件，强调注重实地考察，注重收集非财务信息，不单纯依赖财务报表和担保；三是调整信用评估标准，在指标及其权重设置上区别于大中型企业，制定小企业信用评分体系，突出对小企业业主或主要股东个人信用评价。
三个放宽主要为：一是放宽贷款种类，鼓励银行在风险可控的前提下发放信用贷款；除各类贷款外，还引入信用证、票据承兑等各类授信业务；二是放宽抵质押品范围，银行可开展商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权质押，小企业业主或主要股东个人财产抵押、质押等；三是放宽担保条件，如小企业业主或主要股东个人财产及保证担保，经营业主联户担保、经济联合体担保、借助出口信用保险代替担保等新型贷款担保形式。）
问：新
《指导意见》为什么要单独提出小企业授信划分标准，具体标准是什么？
答：现行的小企业划分标准是国家统计局等四部委于2003年5月制定的，依据从业人数、销售额和资产总额确定统计对象是否属于小企业。从近两年多的实践情况来看，该小企业划分标准主要是从统计的角度出发，与银行信贷活动和监管部门的监管实践的要求存在差距，存在两个不利之处：一是不利于商业银行操作。表现为三点：划分标准覆盖面太窄，只有工业企业、建筑业企业、批发业企业、零售业企业、交通运输业企业、邮政业企业、住宿和餐饮业企业等七个行业，从国民经济的三大产业分类来看，第一产业农林牧副渔业企业没有涵盖在现行的标准之中，第三产业服务业企业中的金融业、保险业、房地产管理业、居民服务业、旅游业信息咨询服务业和各类技术服务业等未包括在内；现行的小企业划分标准过于宽松，区分度不够。例如，中国农业银行目前有65万户公司类客户，其中45万户可划入现行的小企业范围。又如一些城市商业银行，目前公司类客户主要是小企业。把它们都划为一类，起不到根据规模大小区别对待和管理的作用；按不同的行业划分不同的标准，给商业银行的具体操作带来较大难度，小企业授信数据不太准确，不便监管部门对银行的小企业授信情况做出更深入的评估。二是现行的小企业划分标准不利于制定差别化的监管法规、制度和政策，给制定小企业授信的风险分类方法和拨备比例增加难度，过于宽泛的小企业标准会降低小企业授信的风险分类方法的针对性，进而降低监管标准；降低小企业授信风险补偿基金的针对性，过于宽泛的小企业标准，会使本不应享受相关优惠政策的企业受益。
